Фиктивное и преднамеренное банкротство

Банкротство, или несостоятельность, – это установление факта частичной или полной неспособности физического или юридического лица выполнить свои финансовые обязательства перед кредиторами, а также сделать обязательные платежи в государственные органы. Данный статус позволяет частично или полностью избавиться от безнадежной задолженности или получить временную отсрочку по платежам, уменьшить их сумму путем реструктуризации задолженности.

Существует и другая сторона проблемы. Деловые партнеры не оказывают банкротам достаточного доверия, к ним негативно относятся в обществе. После принятия решения о несостоятельности на банкрота могут накладываться определенные ограничения и запреты, касающиеся занятий некоторыми видами деятельности, работы на руководящих должностях в течение установленного законом промежутка времени и проч. Само юрлицо или ИП ликвидируется.

Как проводится процедура банкротства

Признание должника банкротом – сложный и длительный процесс, в котором много нюансов и тонкостей. Занимает он не менее шести месяцев. По заявлению, поданному в уполномоченный орган, процедура может быть инициирована как самим должником, так и одним из кредиторов. В настоящее время полномочиями признавать или не признавать субъект банкротом обладает арбитражный суд, который рассматривает дела в отношении организаций, предпринимателей и физических лиц.

Процедура включает в себя четыре этапа:

• наблюдение;
• финансовое оздоровление;
• внешнее управление;
• конкурсное производство.

Сразу после того как заявление было принято к производству, приостанавливаются все действия по взысканию задолженности, вводится временный мораторий на начисление пеней и штрафов. Если на этапах финансового оздоровления и внешнего управления не удалось добиться результата, должника признают банкротом, определяют конкурсную массу, предприятие или ИП ликвидируют, а активы направляют на удовлетворение требований кредиторов в порядке установленной очередности. Оставшаяся неоплаченной задолженность списывается.

Внесудебное банкротство

Если физические лица соответствуют определенным требованиям, им предоставляется возможность инициировать банкротство по упрощенной форме. В этом случае решение принимается не в судебном, а в административном порядке. Заявление можно подать после завершения всех исполнительных производств, возбужденных судебными приставами. Этапы наблюдения, финансового оздоровления и внешнего управления пропускаются. Обращаться необходимо не в арбитражный суд, а в территориальный орган МФЦ по месту жительства.

Условия для инициирования банкротства

Каким образом будет проводиться процедура банкротства, в судебном или административном порядке, зависит от обстоятельств дела.

Через арбитражный суд

Процедура банкротства может быть инициирована в отношении любого субъекта, независимо от организационной формы, а также применительно к физлицам. Условия: задолженность превышает 500 тыс. рублей, а просрочка по обязательным платежам составляет не менее трех месяцев.

Индивидуальные предприниматели могут обратиться в суд и при меньшей сумме долга, если они не имеют реальной возможности его вернуть. Сей факт устанавливается по существующим нормативам, включая случаи, когда стоимость имущества не покрывает долги. ИП может признаваться банкротами только как ИП или только как физлицо.

Через МФЦ

Административное банкротство в упрощенной форме осуществляется исключительно в отношении граждан, имеющих задолженность от 50 до 500 тыс. рублей. Обязательное условие – завершение исполнительных производств, возбужденных службой судебных приставов ввиду отсутствия имущества или иных источников погашения задолженности. ИП и юрлица могут обращаться только в суд.

Фиктивное и преднамеренное банкротство

Банкротство позволяет избавиться от тяжелого груза безнадежных долгов, причем в законном порядке. Этот факт привлекает многих любителей наживы, которые стремятся безнаказанно обогатиться, инициируя фиктивное или преднамеренное банкротство. Эти понятия следует различать.

• Фиктивное банкротство – попытка признать себя несостоятельным под предлогом невозможности исполнения финансовых обязательств перед кредиторами. При этом от уполномоченных органов утаивается имущество, денежные средства, доходы. Фактически это умышленная попытка уйти от выполнения взятых на себя обстоятельств, несмотря на то, что такая возможность существует.
• Преднамеренное банкротство – умышленные и целенаправленные действия (бездействие), направленные на разорение предприятия в корыстных целях, например, чтобы вывести активы.

Признаки фиктивного или преднамеренного банкротства

В большинстве случаев подозрение вызывают следующие действия заявителей, которые явно указывают на ложное банкротство:

• предоставление недостоверной информации о финансовом состоянии. Обычно разночтения возникают при сравнении данных, предоставленных должником, и собранных временным управляющим или другим уполномоченным лицом;
• обнаружение поддельных документов о движении финансов;
• проведение должником большого количества сделок непосредственно перед обращением о признании несостоятельным.

Подозрения вызывают действия по получению кредитов, реализации имущества, выводу денежных средств из оборота, – словом все, что способствует искусственному ухудшению финансового положения должника. Все это считается явными признаками фиктивного банкротства.

Ответственность за фиктивное и преднамеренное банкротство

Оба деяния совершаются с целью уйти от долговых обязательств и направить неуплаченные средства на личные нужды. Это приравнивается к мошенничеству и преследуется законом. Наказание зависит от суммы ущерба, который понесли кредиторы в результате действий ложного банкрота. Оно может быть, как административным, так и уголовным, что во многом зависит от суммы задолженности. Крупным ущербом закон определяет сумму, превышающую 2 млн 250 тыс. рублей, а особо крупным – свыше 9 млн рублей.

Если ущерб не был признан крупным и не были обнаружены признаки уголовного преступления, применяется статья 14.15 КОАП РФ, согласно которой на виновника накладывается административный штраф. Для должностных лиц он может быть заменен дисквалификацией сроком до 3 лет.

Когда лжебанкротство приводит к нанесению ущерба в крупном размере, в силу вступает статья 197 УК РФ и применяются следующие меры воздействия:

• административный штраф, который могут заменить удержанием в сумме, равной зарплате должника за период до двух лет;
• до шести лет лишения свободы плюс штраф;
• принудительные работы.

За особо крупный ущерб предусмотрен штраф либо принудительные работы и даже лишение свободы с крупным штрафом.

Уголовная ответственность наступает не только при причинении значительного ущерба, но также при выявлении правонарушений, подпадающих под действие статей Уголовного кодекса. Чаще всего это мошенничество, но ради сокрытия доходов нарушаются и другие положения закона. Некоторые случаи рассматриваются отдельным производством.

Где получить юридическую помощь

Если вы столкнулись с проблемой фиктивного или преднамеренного банкротства, обратитесь к специалистам Центра Юридических Консультаций в Санкт-Петербурге. Мы готовы оказать полноценную юридическую помощь по любым вопросам, касающимся права.